Fazer a declaração do Imposto de Renda — Patter

The case

A declaração do Imposto de Renda é uma daquelas tarefas que ficam rondando a cabeça durante meses. Você sabe que vem. Tem intenção de se organizar com antecedência. Aí o prazo se aproxima e você está procurando informes no e-mail e recibos no fundo de uma gaveta.

O problema não é a declaração em si — é o estado em que você a faz. Com o tempo curto, com os documentos pela metade e com aquela sensação de que alguma coisa está faltando. Essa combinação produz erros que eram evitáveis.

Abrir o Patter e percorrer a rotina passo a passo muda isso. Você não precisa manter a estrutura inteira na cabeça enquanto organiza documentos e preenche campos. Cada etapa aparece quando você precisa dela. A caixa de recibos vira uma pilha. A pilha vira uma declaração. A declaração é enviada.

O último passo é o mais importante de fazer enquanto a memória ainda está fresca. Dois minutos anotando o que foi mais difícil do que precisava ser valem mais do que uma hora de organização em janeiro. A rotina do ano que vem vai ser mais rápida e mais tranquila — se você não pular esse passo antes de fechar a pasta.

Fazer a declaração do Imposto de Renda

Pegue uma caixa, pasta ou sacola e coloque na sua frente. Esta é a sua pilha de trabalho para a sessão. Tudo vai aqui antes de ir para qualquer outro lugar. O limite físico ajuda — a tarefa tem um contêiner.
Encontre a declaração do ano passado e coloque na pilha. Se não encontrar, anote — você pode solicitar uma cópia pelo portal da Receita Federal ou pelo aplicativo Meu Imposto de Renda. Ela mostra o que você declarou, o que ganhou e o que comparar com este ano.
Abra o programa da Receita Federal ou o aplicativo e importe os dados do ano anterior. O programa já traz muita informação pré-preenchida a partir dos dados informados por fontes pagadoras. Revise com atenção — os dados importados nem sempre estão completos, especialmente se você teve várias fontes de renda.
Reúna todos os documentos de rendimentos do ano. Informe de rendimentos do empregador, recibos de trabalho autônomo ou freelance, extratos de rendimentos de aplicações financeiras, proventos de dividendos, rendimentos de aluguel, benefícios do INSS ou previdência privada. Tudo que entrou de dinheiro tem um documento.
Verifique se falta algum documento de rendimentos. Compare com o ano anterior e com o que você sabe que recebeu. Se algo ainda não chegou, anote e coloque um lembrete. Não avance até ter o quadro completo de rendimentos — uma declaração com rendimentos faltando é problema.
Reúna os documentos de deduções e despesas. Recibos médicos e odontológicos, comprovante de plano de saúde, recibos de escola e faculdade, comprovante de previdência privada (PGBL), recibos de doações a entidades, comprovante de pensão alimentícia paga. Se está numa caixa de recibos, passe por ela agora.
Reúna outros documentos relevantes. Notificações ou retificações de anos anteriores, informes de corretoras para quem opera na bolsa, documentos de compra ou venda de imóveis ou veículos, recibos de reformas em imóveis para atualização de valor.
Decida: você mesmo ou contador? Para uma declaração simples — um emprego, sem investimentos complexos, sem imóveis alugados — o programa da Receita ou o aplicativo dão conta. Se você tem renda de autônomo, aluguel, operações na bolsa, ganho de capital ou situação mais complexa, um contador vale o que cobra. Se vai usar contador, pule para o @12.
Preencha a declaração seção por seção com seus documentos. Rendimentos primeiro, depois deduções, depois o cálculo do imposto. Não pule uma seção porque acha que não se aplica — leia e confirme.
Revise as deduções com atenção. Despesas médicas sem limite de dedução são as mais esquecidas. Dependentes, previdência privada, educação — confirme que está tudo lançado. O desconto simplificado de 20% só vale a pena se suas deduções reais forem menores que isso.
Sinalize tudo que você não tem certeza antes de enviar. Não chute em campo que não conhece. Consulte a ajuda do programa, ligue para o Plantão Fiscal da Receita (146) ou pergunte a alguém que saiba. Um erro custa mais do que uma dedução perdida.
Prepare uma entrega clara para o seu contador. O que você recebeu, o que mudou este ano em relação ao anterior, o que é incomum. Traga tudo da pilha organizado por categoria. Eles só podem trabalhar com o que você traz.
Revise a declaração completa antes de transmitir. Dados pessoais, conta bancária para restituição se houver, e se os números batem com os seus documentos. Dez minutos que evitam a maioria dos erros.
Transmita a declaração. Pelo programa da Receita Federal, pelo aplicativo ou pelo portal e-CAC. Guarde o recibo de entrega — neste app, no e-mail ou impresso.
Anote o valor a pagar ou a restituir. Se for restituição, fique de olho no lote de pagamento pelo site da Receita. Se for imposto a pagar, verifique o vencimento das cotas — você pode parcelar em até 8 vezes, com a primeira cota vencendo junto com o prazo de entrega.
Pague o imposto devido. Gere o DARF pelo programa ou pelo aplicativo. Se não conseguir pagar de uma vez, o parcelamento pode ser solicitado pelo e-CAC. Não ignore um saldo devedor — multa e juros crescem rápido.
Salve uma cópia da declaração transmitida. Digital está ótimo. A mesma pasta, todo ano.
Anote uma coisa que vai fazer diferente no ano que vem. Um documento difícil de achar, uma despesa que não guardou comprovante, uma dúvida que teve que pesquisar. Cole em algum lugar que vai ver em janeiro.

Gambiarra à vontade

O passo #5 é o que segura tudo. A tentação é avançar com o que tem e completar depois — mas uma declaração com rendimentos faltando gera malha fina, e malha fina dá mais trabalho do que esperar uma semana pelo informe que falta. A pausa aqui é intencional.

A decisão do passo #8 merece ser reconsiderada todo ano, não só uma vez. Começar a trabalhar como autônomo, receber aluguel, vender um imóvel ou ter rendimentos de investimentos pode transformar uma declaração simples em algo mais complexo. Um contador cobra em média entre R$150 e R$400 — quase sempre menos do que o custo de um erro.

As deduções do passo #10 são onde a maioria das pessoas deixa dinheiro na mesa. Despesas médicas não têm limite de dedução e incluem plano de saúde, consultas, exames e internações — para você e seus dependentes. Junte os recibos ao longo do ano e o passo #6 fica muito mais fácil.

O passo #19 é o que se acumula. A declaração que sai sem estresse é a que alguém preparou em dois minutos no final da declaração anterior.